如果你开出的法票都是增值税普通发票,且”10万“是指含税价的话，填写方式如下：
第一栏：应征增值税不含税销售额（3%征收率）：97087.38
第三栏：税控器具开具的普通发票不含税销售额：97087.38
第十五栏：本期应纳税额：2912.62
第二十二栏：本期应补（退）税额 2912.62
如果你公司是到国税局代开增值税专票，或你所讲的“10万”是指不含税价，则是另一种填写方法。
如果你开出的法票都是增值税普通发票,且”10万“是指含税价的话，填写方式如下：
第一栏：应征增值税不含税销售额（3%征收率）：97087.38
第三栏：税控器具开具的普通发票不含税销售额：97087.38
第十五栏：本期应纳税额：2912.62
第二十二栏：本期应补（退）税额 2912.62
如果你公司是到国税局代开增值税专票，或你所讲的“10万”是指不含税价，则是另一种填写方法。
