确认了收入，也就当时做的无票销售的，只要把之前这和无票销售冲红后，再重新开具发票即可；这不会影响税额的，因为销项税额已经抄报过了。
无票销售产品收入，这个也要和“视同销售开票”一样做账的，会计分录如下：
借：应收账款 贷：主营业务收入/视同销售收入
贷：应交税费---应交增值税---销项税额
冲回无票销售产品的收入的会计分录：
借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入/视同销售收入（红字）
贷：应交税费---应交增值税---销项税额（红字）
然后再开具发票时的会计分录：
借：应收账款 贷：主营业务收入
贷：应交税费---应交增值税---销项税额
拓展资料：
常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开普通发票，要对方名称其实就足够了，开具增值税发票要对方单位的全称，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行，税务登记号等。
专用发票必须按下列要求开具:
1、字迹清楚。
2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、项目填写齐全。
4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误。
6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。
8、按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。
9、不得开具伪造的专用发票。
10、不得拆本使用专用发票。
11、不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。
开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。
