原发布者:阳荣辉
财务内控管理制度第一章总则第一条为了加强财务内部控制，有效规避和防范公司经营风险，促进公司的可持续发展，根据中国保监会制定的《保险公司内部控制制度建设指导原则》及公司相关财务管理制度制定本制度。第二条本制度适用于公司各级机构。公司各级机构财务人员均应当遵守本制度。第三条分公司计划财务部是公司财务内控管理制度的主管部门，负责财务系列具体内控管理工作。第二章财务内控管理的总体目标和要求第四条财务内控管理的总体目标：1.确保公司日常财务运作符合国家有关法律、法规和行政规章制度的要求；2.保证公司稳健经营、持续发展的方针能够贯彻执行；3.识别、计量、控制各项经营风险、资金风险和财务风险，确保公司稳健的运行；4.保证公司资产的安全，各项报告、统计数字的真实和完整；5.提高工作效率和服务质量，保质保量完成公司下达的各项工作任务。第五条公司内部控制建设的基本要求：1.符合国家有关法律、法规和行政规章的规定；2.从公司实际出发，切实可行，行之有效；3.覆盖财务管理各个环节和流程；4.保持各项制度之间的协调和衔接，避免产生矛盾和冲突；5.具有良好的预防性，能够有效避免、防范或减少公司经营风险；6.符合相互制衡的原则，任何人、任何岗位、任何环节都必须按照相互监督、相互制约的既定程序或要求规范运作。第三章财务内控管理内容第一节财务架构及岗位设置第六条分公司和各分支机构计划财务部架构及岗位设置，应当符合规范