一、重点环节控制制度执行情况
柜员每天业务办理完毕，下班前按规定办理正式签退，及重新签到和行所签退问题。密码及授权管理管理情况中柜员密码严格保密以及办理抹账和错账冲正前要经有权人审批授权；有无存在逆程序、略程序操作，授权回避制度。柜员卡管理情况中柜员离柜（岗）时收起柜员卡并妥善保管等。
二、对账制度落实情况
基本规定落实情况中坚持记账与对账分离原则、对未达账进行跟踪核对。银企对账（包括单位结算账户、个体工商户账户、企业贷款账户）中收回的对账单换人复核。银银对账按月互发对账单，对发生额进行逐笔勾对并在对账单上签章以示负责。银客对账中单位定期存款以及单位通知存款、单位协议存款对账问题等。
三、单位银行结算账户开销户管理情况
银行结算账户客户资料录入，开户资料完备情况等、银行结算账户专用存款账户的取现问题、临时存款账户的有效期为二年，单位定期存款、通知存款支取时须以转账方式转入其基本账户，单位结算账户转给个人银行结算账户超过5万元须审查付款依据的原件和留存复印件，储蓄账户办理转账结算的问题等。注册验资临时存款账户撤销，提取现金的，认真审查缴存现金时的现金交款单原件及有效身份证件，留存现金交款单原件及有效身份证件复印件。存款人撤销银行结算账户时确实无法缴回未用重要空白凭证、结算凭证的，由存款人出具保证书并承诺承担由此引起的一切经济责任。单位银行结算账户重要资料的管理主要是预留签章的变更严密衔接,变更后按规定对老印鉴卡片保留10天后随传票装订，新旧印鉴卡片注明启用、停用日期。企事业单位的库存现金限额的核定应符合人民银行库存现金管理要求、单位银行结算账户资金转入个人账户单笔超过5万元的，须提供相关证明。
四、系统不能自动销号的重要空白凭证管理情况
建立《重要空白凭证、有价单证登记簿》；详细记载领、发、销、存情况；执行手工逐份销号制度，坚持从小到大的原则；不能存在跳号使用；日终前按种类汇总填制记账凭证，选择相关交易作账务处理；柜员使用中的重要空白凭证因故作废时，将号码剪下粘贴在重要空白凭证销号表或《重要空白凭证、有价单证登记簿》上，作废的重要空白凭证加盖“作废”戳记，作废的重要空白凭证作凭证的附件；银行卡的作废破坏磁条，专夹保管，定期上交销毁；重要空白凭证交接应符合制度要求；交接内容完整；按规定填写凭证起止号码和数量；并有移交人、接交人和监交人三方签字确认。编押机的使用分设编押员和管理员；分别设置和掌握不同的开机密码；对初始密码进行了修改；编押员和压数机使用员临时替班或使用人员变动时，办理交接手续；交接手续严密；编押机接管人员重新设置个人密码；不能存在共同使用同一密码问题；
五、联行业务管理情况
跨中心汇兑、网内往来、大额支付往账业务采用“双人操作”模式；根据规定设置录入员、确认员；大额支付来账手工核销和入账，由不同柜员分别完成，办理退汇业务，须经会计主管审核签章后再做相关账务处理，已发送成功的联行往账业务发现差错时，及时通过查询查复进行处理，网内往来当日发现的差错进行抹账时，经会计主管审批后再做相关账务处理，联行往账业务录入员根据原始凭证录入往账信息；原始凭证真实、有效，与录入清单内容一致；办理漫游汇款业务时，严格审查汇款人有效身份证件；身份证件号码与漫游汇款申请书填写的号码一致。
六、开出支票管理情况
单位开出的支票是否真实，出票金额、出票日期、收款人名称不能更改，其他记载事项的更改由原记载人签章证明；不能超过提示付款期限，支票填明的收款人名称为该收款人，收款人在支票背面“收款人签章”处签章，其签章与收款人名称一致；收款人为个人的，交验本人身份证件，在支票背面注明证件名称、号码及发证机关；银行承兑汇票付款在异地的，在银行承兑汇票到期前至少7日向承兑银行办理委托收款。
七、库房、ATM密码管理情况
库房、ATM密码及时更换；库房和ATM管理员变动时，变更密码，关闭库房时，将库房密码打乱；开启库房密码时，管库员禁止无关人员旁观；库房内放置的现金、贵金属、有价单证、代保管抵（质）押品、票样、人民币鉴别手册、基层所处的库房副把钥匙、代保管贵重物品必须登记，分别立户，详细记载。柜员尾数箱日终双人加锁入库保管，柜员在办理残缺票币兑换时，依据兑换标准确定兑换额，并当客户面在残缺币上加盖“全额”或“半额”戳记和柜员名章。
许多做法值得学习和借鉴:比如单位结算账户转给个人银行结算账户超过5万元须审查付款依据的原件和留存复印件的规定，有的支行通过转账支票转账方式转给个人结算账户并附上单位向个人借款的借据原件作为附件是值得我们借鉴的。不同分理处有不同的作法，其中有的分理处设有柜员密码修改登记簿，有的分理处设有对账单收回勾对表等等。
