1、准备工作：
一、 盘点表、各种账簿。
二、 据实盘点公司的各种资产负债，比如现金有多少，应收账款有多少，存货有多少，固定资产有多少，负债有多等。都要在盘点表中反映，记住要盘点全面，不能漏盘。
三、 据盘点表登记资产负债表，这时资产负债表肯定不平，就在未分配利润那进行找齐，因为未分配利润是公司这些这些年的利润总和。这时的未分配利润的数也是公司这些年的经营成果。
四、资产负债表平的话，据实下账。
2、初始数据确定：用软件建账的时候，有个步骤就是期初数据的录入，在这个步骤根据相关科目的上年期末余额录入作为当年的年初数，审核无误之后启用账套，然后录入相应科目发生情况，就可以生成相应科目的期末余额了。
中途建账将前期的所有发生额录入到本期发生额，将年初余额录入到期初余额就可以了。但是报表在建账前的不能按月如实反映，只能是看截止到建账时的合计报表。所以不建议中途建账。最好是年初建账。
拓展资料：
一、公司针对风险营业部营业点的管控措施有：
1.首先你要对人员管控，包括他们的上下班打卡，包括咱们的职业道德，包括他们的服务态度，包括他们的投诉量和与客户的争议发生量。
2.业绩。你得看他们的销售业绩，经常核对他们的销售报表看是否有报表造假的现象或者有隐瞒收入的现象
3.分开的营业点儿可能会有其他收入，比如广告位儿啦，临时摊位啦，这样的收入，你看看这些收入有没有归入公司 提问者咨询记录。
二、当前网点现场管理中存在的几个风险点：
1.代客办理业务。当前网点现场管理中代客办理业务的主要行为有：代客户在自助设备上操作转账、存取款、填单、输入密码等业务，一旦发生错账等纠纷，银行就回避不了法律赔偿的责任，而代客户输密码等操作，极易引发道德风险，造成客户的账户、资金被盗用。
分析当前网点容易发生“代客”行为的业务，主要集中在以下四类客户。第一类是自身文化素质低的客户，因不会操作使用自助设备，需要网点工作人员代办。
第二类是年龄偏大的老年客户。特别是一些仅缴纳几百元水费的老年客户，网点工作人员在减少老人等待时间，又能提高分流网点自助设备分流率的出发点下，就会帮老年客户在自助设备上代办；另外一些老年的客户，因年龄原因既看不清又不会使用密码器，为方便老年人网点工作人就会代输密码。
第三类是购买理财产品的客户，由于我行在售理财产品种类、期次多，期限和收益率各不相同，作为信息不对称的客户，一般都较依赖于银行大堂经理代为操作认购。
第四类是是网点的老客户和贵宾客户。老客户“持熟”委托网点工作人员操作，网点贵宾客户从维护的角度出发，都极易发生代办现象。
2.投资类理财产品的风险未揭示到位。
