转账凭证是记账凭证中的一种，转账凭证是不涉及现金和银行存款业务的一种会计凭证，根据转账业务的原始凭证填制。
扩展资料：
记账凭证填制方法：
会计人员填制记账凭证要严格按照规定的格式和内容进行，除必须做到记录真实、内容完整、填制及时、书写清楚之外，还必须符合下列要求：
“摘要”栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼、概括，以满足登记账簿的要求。
应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的科目。科目使用必须正确，不得任意改变、简化会计科目的名称，有关的二级或明细科目要填写齐全。
记账凭证中，应借、应贷的账户必须保持清晰的对应关系。
一张记账凭证填制完毕，应按所使用的记账方法，加计合计数，以检查对应账户的平衡关系。
记账凭证必须连续编号，以便考查且避免凭证散失。
每张记账凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。
1以购进办公用品1130元，其中不含税金额1000元，税额130元，需要转账付款为例。
登陆“SAPLogon”系统后，点击“总账”前面的“_”，双击“输入总账科目记账”，打开操作页面。
2输入凭证日期和过账日期，在“凭证抬头文本”处输入“付XXX公司办公用品费”，输入附件的张数，在“记账码”处输入“40”，科目输入管理费用-办公费用的科目代码“6602070000”，点击回车到下一操作页面。
3在“金额”处输入不含税金额1000，输入成本中心和利润中心，在“文本”处输入“付XXX公司办公用品费”，然后点击“其他”，弹出的“编模块”处点击“费用计划代码”输入条右边的圈圈图标，弹出“费用计划代码”提示框，选择“管理费用办公用品计划”后，点击左上角绿色的“√”（复制)，回到“编模块”页面，点击左下角绿色的“√”(继续），回到上一操作页面。
4在操作页面下方“记账码”处输入“40”，“科目”输入应交税金-应交增值税-进项税额-购进的科目代码“2221010101”，点击“回车”到下一操作页面。
5在“金额”处输入税额130，在“文本”处输入“办公用品进项税”，在操作页面下方“记账码”处输入“50”，“科目”输入银行存款的科目代码，点击“回车”到下一操作页面。
6在“金额”处输入转账付款金额1130，输入利润中心，在“文本”处输入“付XXX公司办公用品费”，然后点击上方的“其它数据”。在弹出的“附加明细”工作框中输入付款的原因代码，在参考代码2输入支票号码，在参考代码3输入支票的代码“z"，然后点击上方像小山一样的图标（显示凭证概览）。
7这时可以看到刚刚输入的凭证，确认无误后点击上方的‘保存“，即完成了转帐凭证的操作。
