条件不全，需要知道当月的内销销项和进项，有无进口物料，还有留抵税额是多少。
给你公式吧
当期应纳税额=当期内销货物的销项税额-（当期全部进项税-当期不得免征和抵扣税额）-上期未抵扣完的进项税额
或：抵税=当期内销货物的销项税额-（当期全部进项税-剔税）-上期未抵扣完的进项税额
当期应纳税额＜0，为期末未抵扣税额（有资格申请退税）；若应纳税额＞0，为本期应上缴增值税。
（3）计算免抵税额，简称“计算尺度”或“标准”（会计上称“应交税金-应交增值税-出口退税”）（计算免抵税额时必须时单据收为齐的出口额，没收齐的不得计算在内）
免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×退税率
（4）确定应退税额－当期期末抵扣税额、当期免抵退税额两者中较小者
（5）确定免抵税额（倒计平衡关系，会计上称“出口抵减内销销项税”）
