1、一种是按构成记帐凭证金额的原始凭证或原始凭证汇总表计算张数，原始凭证或原始凭证汇总表所附的单据，只作为附件的附件处理。
如差旅费、市内交通费、医药费等单据，因数量多，可粘在一张表上，作为一张原始凭证附件，但该表上同样要注明原始单据的张数。
2、另一种方法是以所附原始凭证的自然张数为准，有一张算一张。
3、凭证本封面的单据张数一般是指凭证开始号至结束号，这之间共有多少凭证号，是尾号-首号+1，而附件张数则没有规律，它是指每个任凭的附件张数之和。
扩展资料：
费用报销的注意事项：
一、票据与实际业务吻合
二、附件能有力支撑费用发生的真实性：
1、实物资产
如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，应有入库单、入库单签章；审批手续应齐全；大额采购应有采购合同，应有质量验收合格证明；发票日期和发票金额应与采购合同对应。
2、业务招待费
业务招待费报销，应按报销流程审核签批，大额发票应有消费清单。
3、差旅费
差旅费报销单内容应填写齐全，所附的车票应为去出差地的车票、餐饮、住宿发票应为出差地的发票、发票体现的人员应与派出的人员人数相吻合。
4、会议费
会议费报销应有会议通知、参会人员名单、签到表等资料，不得有与会议无关费用（如旅游费）列支。
5、运费
运费报销应有运费报销单，起运地和运达地应与运费报销单相吻合。
参考资料来源：百度百科——报销单
