种类填写记账凭证的种类，可以将记账凭证分为收款凭证、付款凭证和转账凭证的，收、付、转字。号数就过帐时对应凭证编号。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
银行存款日记账里的凭证号数和对方科目就是银行存款收款凭证与银行存款付款凭证记载的凭证号及除银行存款外的会计科目。
扩展资料
现金日记账上的凭证种类是根据在凭证类别中设置的凭证类别来定。但不包含转账凭证。如果设置的凭证类别是转账凭证、付款凭证、收款凭证，那么，现金日记账上的凭证种类是付款凭证、收款凭证；
也有把凭证类别设置成现金收、现金付、银行收、银行付、转账凭证这几个类别的。此时，现金日记账上的凭证种类是指现金收、现金付、银行收、银行付。
另外，也有把记账凭证的类别不分类，只设一个类别，即“记账凭证”，那么，现金日记账上的凭证种类只能是记账凭证。
出纳是根据审核无误的现收、付款凭证和银行收、付款凭证即记账凭证来登记现金日记账和银行存款日记账，所以现金日记账和银行存款日记账中的凭证号数是根据记凭证号数来填写。
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