银行间债券市场的收益率

根据中国人民银行货币政策司核准，全国银行间债券市场的债券收益率采用以下计算公式 (一)对处于最后付息周期的附息债券（包括固定利率债券和浮动利率债券）、贴现债券和剩余流通期限在一年以内（含一年）的到期一次还本付息债券，到期收益率采取单利计算。计算公式为： 式中：y为货币市场到期收益率； PV为债券全价； FV为到期本息和，其中：贴现债券FV=100；到期一次还本付息债券FV=M+N×C；附息债券FV=C/f+M; M为债券面值; N为债券偿还期限(年)； C为债券票面年利息； f为债券每年的利息支付频率； D为从债券交割日至债券兑付日为止的剩余流通天数。