1、第一个问题，当月的核算都必须当月进行结转到本年利润的，就是因为你结转了才会没有余额的，否则损益表就用不上了。2、第二个问题，本年累计数是指本年发生的累计，即从1月份至现在。资产负债表－未分配利润（期末数）是“损益表”本年累计的净利润一项的数加上资产负债表的期初数。3、月度财务报表，期初数各项目填入总账的期初数（账面上年结转的余额），期末数填入本年（按核算申报月份）的总账期末数（账面余额）。4、"问题补充：
实际的情况是11月才发生业务，然后12月的需要汇总吗？"???既然是 11月才发生业务，为什么要汇总12月份的哪。
☆希望能对你有所帮助！☆
