现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了，同时每一笔业务都结出现金余额，这样不仅业务清晰，而且随时都可以知道现金余额是多少。
每日收付款项逐笔登记完毕后，应分别计算现金收入和支出的合计数及账面的结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实存数相核对，借以检查每日现金收、支和结存情况。现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的时间顺序进行登记的，现金日记账一般采用订本式账簿。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款，银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
扩展资料
流水账如果不太方便整理和记账，可以先做一下分类，然后再根据分类整理记账。这样每个月的开销一目了然，准备好现金日记账和银行日记账 明细账等。做帐的时候按发票日期、内容分类整理，根据内容该计入什么费用就计入什么费用。
现金日记账由按时间顺序逐日逐笔进行登记，并根据“上日余额+本日收入-本日支出=本日余额”的公式，逐日结出库存现金余额，与库存现金实存数核对，以检查每日库存现金收付是否有误。
参考资料来源：百度百科-现金日记账
