和平常一样填写即可，只要是国家允许的设备抵扣税款，进项在附表2填写，最后在增值税主申报表“进项税额”一栏填写，最后自动在”期末留抵额“一栏上，本月应纳税额为0(留抵)。不管税额大小，只要是国家允许抵扣的设备，以后正式生产有销售额(销项税)就可以逐月抵扣了。
按账目收入填写，做到账表相符。在收入栏目中填0，在进项上按认证的进项发票上注明的税额填写。
正常进行纳税申报啊，没有销项，就零申报，有进项，如果增值税专用发票认证过了，就申报作进项留抵，留待下个月继续抵扣，如果没有进行增值税专用发票认证，就在下个月进行认证，一并抵扣就行。
进项税和销项税是针对“增值税”的，本期销项税减去进项税再乘以增值税税率，就等于本期应交增值税。
应交增值税=(销项税额-进项税额)*增值税税率
其他的应交税金有其各自的计算方法。就算没有发票欠也知道是向谁买的啊，对应的挂供应商就是了。付货款是也按正常的现金银行支付。
扩展资料
成立有限公司是小规模纳税人，如果只有销项没有进项销项发票很多，没有进项发票,只能按正规计算：应交增值税=销项税-进项税的差额缴纳增值税款。
增值税设计的原理就是要取得进项税额才能进行抵扣，所以只能是采购当中尽可能要求供应商提供增值税发票给你们才是根本。否则你们的税负会很高。
如果本期没有进项税额，也没有上期留抵税额，本期开多少销项，就要缴纳多少增值税款。解决途径主要应该从两方面想办法;
1).催促上游供应商尽快开据购货发票;
2)对下游客户销售发票争取延后处理;
3)财务部门需做好增值税税负的筹划工作。
参考资料来源：百度百科-进项税额抵扣
