在储蓄所日终结账的工作中,如何进行每日轧账和账务核对

2020-05-04 汽车 236阅读

每日扎帐和财务核对是:账务核算信息与其他账簿记录及有关资料进行相互核对,账实相符。


轧帐其实就是核对当日的账目的意思,看借贷方有没有平,这个包括传票和钱箱余额。


程序是这样的:

首先清点钱箱,核对了自己钱箱的现金跟电脑上的数字一样后,上缴现金。然后再上缴钱箱。

其次是打印重要空白凭证清单,核对实物是否相符,同时打印使用清单。上缴重要空白凭证。

现金和重要空白凭证是跟着钞车运到金库保管的。


接着可以轧帐了,就是把当日的借贷方,分现金,转账,单笔,表外,和重要空白凭证的收付的数目全部计算出来,填在轧帐表上,如果你填的数目跟电脑核对的一致,也就意味着你把帐轧平了、打印出来 ,再打印流水帐,和一些特殊业务的轧帐表,整理一下传票你就可以下班了


如果轧不平帐,你就不用下班了,直到轧平为止。其实,上手了以后,分分钟搞定的事。

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