费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
财务部经理在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合或闹报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
增值税专用发票开票规定：
纳税人有下列行为不得开具增值税专用发票：向消费者个人销售货物或者应税劳务的；销售货物或者应税劳务适用弯毁免税规定的；
小规模纳税人销售货物或者应税劳务的；销售报关出口的货物；在境外销售应税劳务；将货物用于非应税项目；将货物用于集体福利和个人福利；将货物无偿赠送他人；提供非应税劳务转让无埋团备形资产或销售不动产。向小规模纳税人销售应税项目可以不开具专用发票。
参开资料来源：百度百科——发票
