邀请上级机关人员出差时，需要注意以下报销步骤：
1. 与上级机关预约会议时间并确认行程。
2. 向企业财务申请差旅费报销。
3. 财务审核通过后，正确填写报销单，并提交财务审批。
4. 财务审核完成后，将报销单上交给上级机关进行审核。
5. 如果上级机关同意报销，则将款项打入个人账户中。
6. 在出差结束后，及时提交报销单和相关票据证明。
7. 按规定拿到报销的各项费用款项后，需要仔细核对报销单和票据证明，以确保存在误差。
8. 如果发现误差，需要及时申诉和调整。
总之，在报销过程中要加强沟通和协调，确保所有流程合理无误，遵循相关政策法规。
