首先确定一下：在交流电路中，电压与电流之间的相位差(Φ)的余弦叫做功率因数，用符号cosΦ表示，在数值上，功率因数是有功功率和视在功率的比值，即cosΦ=P/S
简单的说：视在功率S²=有功功率P²+无功功率Q²
供电局发出来的电是以S计算的，但是收费却是以P，也就是实际所做的有用功来收费，两者之间有一个无效功率的差值，一般而言就是以KVAR为单位的无功功率。提高功率因数的原因在于：
第一，功率因数过低，就要用较大的电流来保障用电器正常工作，与此同时输电线路上输电电流增大，从而导致线路上焦耳热损耗增大。另外，在输电线路的电阻及电源的内组上的电压降，都与用电器中的电流成正比，增大电流必然增大在输电线路和电源内部的电压损失。因此，提高用电器的功率因数，可以减小输电电流，进而减小了输电线路上的功率损失。
第二，任何电力设备工作时总是在一定的额定电压和额定电流限度内，工作电压超过额定值会威胁设备的绝缘性能，工作电流超过额定值会使设备内部温度升的过高而降低了设备的使用寿命。功率因数高就表示，有功功率占额定视在功率的比例大，发电机输出的电能能够被更充分地利用。因此，提高功率因数可以充分发挥电力设备的潜力、充分利用电源设备的容量。
而且提高功率因数还减少了用户的电费支出；透过各元件损失的减少及功率因数提高获得电费优惠
